【课程大纲】

一、财务分析对商业银行的价值

  对未来商业银行发展的思考

- 银行业经济框架分析

- 银行的营运模式和未来发展趋势

  银行业务的新特征与报表表现 

- 针对细分市场/客户的特色业务

- 以手机银行为代表的移动金融

  商业银行财务报表分析的应用

- 评价分析

- 宏观经济分析

- 监管分析

- 投资分析

互动交流：准则最新修订对银行财务报表的影响

二、商业银行财务分析的思路和技巧

  银行财务分析的思路

- 对指标进行经验评价

- 对比分析，找出差距

- 二八分析，找出主要矛盾

- 逻辑分析，找出问题根源并采取措施

  银行常用的财务报表分析模型

- CAMEL模型分析

- 投资分析：杜邦分析模型

分析指导：关于风险监管核心指标的解释

   擅用诊断的工具：财务报表是立体的、多元的、多维的

   影响财务结果的敏感因素分析

案例分析：各项贷款余额变动对利息的影响

二、银行如何运用分析脱颖而出

  资金流动性及安全性分析

- 如何解决银行流动性管理缺陷

- 匹配战略与利率风险、偿债风险控制

- 如何评价资本安全性

  存贷款分析

- 商业银行最优存贷款比例

- 贷款行业/客户集中度分析

- 信贷资产质量分析

互动交流：如何降低商业银行的不良贷款比例

  盈利能力分析

- 盈利模式--企业的主要收入来源分解

- 净利差和净息差分析

- 企业获得/影响客户的主要手段及相关支出

国际比较：中外大型商业银行存贷款利差的比较分析

  企业经营效率分析

- 价值链与资产配置结构

- 业务流程与成本结构分解

- 提高资金营运效率的决策

  财务指标是问题的方向，但不是答案

案例分析：工商银行财务报表结构与趋势分析

同业对比：中信银行、民生银行与招商银行财务对比分析

三、如何深入银行业务，彰显财务价值

  财务分析人员银行业务知多少

  财务人员在经营分析中是否会有这样的困惑？

- 提出了问题，但分析深度不够，有罗列数据的感觉

- 对了解业务不够，无法透过数据看业务

- 分析了情况，但缺少建设性意见

互动交流：如何打通财务数据与业务数据的"任督二脉"？

  穿透前后端：报表与现实不是两张皮

  思维重构：财务深入业务的方式与技巧

思考：你对业务的支持有哪些？未来还有哪些支持有待优化？

实战演练：某商业银行财务报表分析实例

【课程时长】

12H