【课程大纲】

第1天 

引入 -- 从国家经济转型看税制改革

- 中国税收发展的三大趋势

- 展望未来税制架构的设想

一、 读懂税收那点事让您"税税"平安

- 企业不可承受的税收之重

- 您知道自己企业一年要交多少税吗？

- 中国17+1个税费全地图

- 流金"税"月--那些年我们缴过的流转税

- 营改增第三产业的希望

- 隐藏在你身边的增值税

- 有收入就要缴的营业税

- 特殊商品才有的消费税

- 切肤之"税"--看得见的所得税

- 与企业利润挂钩的企业所得税

- 为祖国添砖加瓦的个人所得税

- 财产税、行为税--未来的新亮点

二、 合同中的涉税问题不可轻视

- 合同是税收缴纳依据的重要载体

- 签订借款合同时，如何避免多缴税？

- 采购与销售合同中的提前纳税的税务陷阱

- 租赁合同中哪些条款是对于税收有直接影响的

- 合同履行在税务筹划中决定性影响

三、 与税务机构沟通的语言--发票

- 合理支出配规范票据才能税前扣除

- 什么样的收据或发票是有效的报销收据或发票

- 日常经营活动中的发票难点问题

- 发票遗失怎么办？

- 境外取得销货发票或凭证可以有效入账吗？

- 母子公司业务往来中的发票问题如何处理？

- 作为增值税纳税人，发票不能开给哪些企业？

案例分析：

- 案例1：从建筑行业看"以票控税"的利弊

- 案例2：增值税链条上的"漏洞"及"修补"

- 案例3：白条入账给企业带来的风险

拓展应用：

- 课堂测验：画出本企业的税务地图

- 分享沙龙："营改增"对您所处行业的冲击有多大？

第2天 

一、 会计处理中的税务大学问

- 正确会计处理的前提--理解会计与税法的差异

- 常见视同销售、销售退款中的会计处理

- 税前扣除项目中的会计处理策略与技巧

- 不得扣除的应纳税项目要谨慎

- 限额扣除项目需要提前规划

- 研发费用加计扣除如何充分利用

- 资产损失的税前扣除操作与会计处理

- 亏损的确认与弥补差异处理

- 小税种会计处理中的疑难杂症

- 理解和应用税收优惠政策不能想当然

- 稽查补税、滞纳金和罚款的会计处理

二、 税务风险的最后一道屏障--规范纳税申报

- 如何防控纳税申报过程中多缴税的风险

- 企业可享的税收优惠政策与可行使的权利

- 及时办理备案或审批手续

- 如何防控纳税申报过程中少缴税的风险

- 各大税种特性与税务处理中风险点

- 基于企业更新信息做好相应的税务处理

三、 不可忽略的税后管理

- 不小心错缴、多缴了税款该怎么办？

- 不同意税务机关的认定，如何维护企业的正当利益

- 税务稽查的常见原因有哪些，怎样避免成为税务机关的稽查对象？

- 如何开展内部税务自查，堵上企业的税务漏洞

案例分析：

- 案例4：某高新技术企业的研发费用处理技巧

- 案例5：国内某知名企业巨额递延所得税资产的"会计秘密"

拓展应用：

- 情景模拟：模拟企业一般纳税人"纳税申报操作流程"

- 课堂分享：税务稽查应对措施面面观

【课程时长】

12H